Rechner für die Selbstständigensteuer in den USA

Was er macht

Selbstständige und 1099-Auftragnehmer zahlen beide Hälften von Social Security und Medicare als Selbstständigensteuer: 15,3 % auf 92,35 % des Nettogewinns, wobei die Social Security an der jährlichen Beitragsbemessungsgrenze endet. Die Hälfte ist abziehbar, und der Abzug für qualifiziertes Betriebseinkommen kann bis zu 20 % des Gewinns vom zu versteuernden Einkommen abziehen. Da niemand Steuern von Ihrer Vergütung einbehält, erwartet der IRS geschätzte Zahlungen viermal im Jahr; dieser Rechner zeigt die Jahressumme und jede Quartalszahlung.

So wird er benutzt

1. Wählen Sie Ihren Veranlagungsstatus und, wenn Sie möchten, Ihren Bundesstaat.
2. Geben Sie Ihre Einkünfte des Jahres ein: Löhne aus dem W-2, Gewinn aus selbstständiger Tätigkeit und sonstige Einkünfte.
3. Fügen Sie die bereits einbehaltene oder gezahlte Steuer hinzu und unter den Details Angehörige, Alter und Abzüge.

Die Rechnung läuft in Ihrem Browser. Nichts von dem, was Sie eingeben, wird irgendwohin gesendet, und nichts wird gespeichert — Sie können diese Rechner also mit echten Zahlen benutzen. Dies ist eine Schätzung für die meisten Arbeitnehmer und Freiberufler; sie deckt weder die Steuersätze auf Kapitalerträge, die alternative Mindeststeuer, die Steuer auf Kapitaleinkünfte noch Bildungs- und Energiegutschriften ab.

Häufige Fragen

Wie wird die Selbstständigensteuer berechnet?
Der Nettogewinn wird mit 92,35 % multipliziert, und dieser Betrag unterliegt 12,4 % Social Security (nur bis zur jährlichen Beitragsbemessungsgrenze, abzüglich der W-2-Löhne) und 2,9 % Medicare. Unter $400 Nettoeinkünften fällt keine Selbstständigensteuer an. Die Hälfte der Steuer wird von Ihrem Einkommen abgezogen.

Was ist der QBI-Abzug?
Der Abzug für qualifiziertes Betriebseinkommen erlaubt Inhabern von Einzelunternehmen und transparent besteuerten Unternehmen, bis zu 20 % ihres Geschäftsgewinns abzuziehen, begrenzt auf 20 % des zu versteuernden Einkommens. Oberhalb einer Einkommensgrenze wird er gekürzt; für Dienstleistungsunternehmen sowie für Unternehmen ohne Angestellte oder Vermögenswerte entfällt er ganz — so behandelt ihn dieser Rechner.

Warum weicht meine Erstattung vom Vorjahr ab?
Eine Erstattung ist nur die Differenz zwischen der im Jahr einbehaltenen und gezahlten Steuer und der geschuldeten Steuer. Eine Gehaltserhöhung, ein zweiter Job, freiberufliche Einkünfte ohne geschätzte Zahlungen, ein Kind, das 17 wird, oder eine Änderung im W-4 verändern sie, selbst wenn die Steuersätze gleich bleiben.

Welche neuen Abzüge sind enthalten?
Von 2025 bis 2028: bis zu $25.000 qualifiziertes Trinkgeld, bis zu $12.500 ($25.000 bei gemeinsamer Veranlagung) für den Zuschlag auf qualifizierte Überstunden — beide ab $150.000 Einkommen ($300.000 gemeinsam) gekürzt — und $6.000 je Person ab 65 Jahren, gekürzt ab $75.000 ($150.000 gemeinsam). Sie gelten zusätzlich zum Standardabzug.

Wann sind die vierteljährlichen geschätzten Steuern fällig?
Für 2026 erzielte Einkünfte sind die Zahlungen am 15. April, 15. Juni und 15. September 2026 sowie am 15. Januar 2027 fällig. Sie können sie über IRS Direct Pay oder Ihr Online-Konto beim IRS zahlen.

🇺🇸 Einkommensteuerrechner für die USA
💵 Steuererstattungsrechner für die USA
🇺🇸 Netto-Gehaltsrechner für die USA

IRS — Form 1040
IRS — Self-employment tax
IRS — Rev. Proc. 2025-32 (2026)