Kalkulator Pajak Wiraswasta AS (USA)

Kalkulator pajak wiraswasta AS gratis untuk pekerja 1099 dan freelancer: Social Security, Medicare, pajak penghasilan, pengurang QBI, dan pembayaran perkiraan kuartalan.

Status pengajuan pajak

Negara bagian

Penghasilan

Laba bersih usaha mandiri (1099 / Schedule C)

Gaji (W-2, kotak 1)

Penghasilan lain (bunga, dividen, lainnya)

Pajak yang sudah dibayar

Pajak federal yang dipotong (W-2, kotak 2)

Pembayaran pajak perkiraan yang sudah dilakukan

Tanggungan, usia, dan pengurang

Anak di bawah 17 tahun

Tanggungan lainnya

Orang berusia 65 tahun atau lebih

Penyesuaian (IRA, HSA, bunga pinjaman mahasiswa)

Pengurang terperinci (0 = standar)

Tip yang memenuhi syarat

Lembur yang memenuhi syarat (setengah tambahan)

Apa fungsinya

Wiraswasta dan kontraktor 1099 membayar kedua bagian Social Security dan Medicare sebagai pajak wiraswasta: 15,3% dari 92,35% laba bersih, dengan Social Security berhenti di batas upah tahunan. Setengahnya dapat dikurangkan, dan pengurang QBI dapat mengurangi hingga 20% laba dari penghasilan kena pajak. Karena tidak ada yang memotong pajak dari penghasilan Anda, IRS mengharapkan pembayaran perkiraan empat kali setahun; kalkulator ini menampilkan total setahun dan tiap pembayaran kuartalan.

Cara memakainya

Pilih status pelaporan pajak Anda dan, jika mau, negara bagian Anda.
Masukkan penghasilan setahun: gaji dari W-2, laba usaha mandiri, dan penghasilan lain.
Tambahkan pajak yang sudah dipotong atau dibayar dan, di bagian detail, tanggungan, usia, dan pengurang.

Perhitungan berjalan di peramban Anda. Tidak ada yang Anda ketik dikirim ke mana pun dan tidak ada yang disimpan, jadi Anda bisa memakainya dengan angka sungguhan. Ini perkiraan untuk kebanyakan karyawan dan freelancer; tidak mencakup tarif keuntungan modal, pajak minimum alternatif, pajak penghasilan investasi bersih, atau kredit pendidikan dan energi.

Pertanyaan yang sering diajukan

Bagaimana pajak wiraswasta dihitung?
Laba bersih dikalikan 92,35%, dan jumlah itu dikenai 12,4% untuk Social Security (hanya hingga batas upah tahunan, dikurangi gaji W-2) dan 2,9% untuk Medicare. Di bawah $400 penghasilan bersih tidak ada pajak wiraswasta. Setengah pajak dikurangkan dari penghasilan Anda.

Apa itu pengurang QBI?
Pengurang penghasilan usaha yang memenuhi syarat memungkinkan pemilik usaha perorangan dan bisnis pass-through mengurangkan hingga 20% laba usaha, dibatasi 20% penghasilan kena pajak. Di atas ambang penghasilan, pengurang ini dikurangi; untuk usaha jasa, dan usaha tanpa karyawan atau properti, hilang sepenuhnya — itulah cara kalkulator ini memperlakukannya.

Mengapa pengembalian pajak saya berbeda dari tahun lalu?
Pengembalian hanyalah selisih antara pajak yang dipotong dan dibayar selama setahun dengan pajak yang Anda tanggung. Kenaikan gaji, pekerjaan kedua, penghasilan freelance tanpa pembayaran perkiraan, anak berusia 17 tahun, atau perubahan W-4 semuanya mengubahnya, meski tarif pajak sama.

Pengurang baru apa saja yang termasuk?
Dari 2025 hingga 2028: hingga $25,000 tip yang memenuhi syarat, hingga $12,500 ($25,000 untuk pelaporan bersama) dari setengah tambahan upah lembur yang memenuhi syarat — keduanya berkurang di atas penghasilan $150,000 ($300,000 bersama) — dan $6,000 untuk setiap orang berusia 65 tahun ke atas, berkurang di atas $75,000 ($150,000 bersama). Semuanya diambil di samping pengurang standar.

Kapan pajak perkiraan kuartalan jatuh tempo?
Untuk penghasilan 2026, pembayaran jatuh tempo pada 15 April, 15 Juni, dan 15 September 2026, serta 15 Januari 2027. Anda dapat membayar lewat IRS Direct Pay atau akun online IRS Anda.

🇺🇸 Kalkulator Pajak Penghasilan AS (USA)
💵 Kalkulator Pengembalian Pajak AS (USA)
🇺🇸 Kalkulator Gaji Bersih AS (Paycheck)

IRS — Form 1040
IRS — Self-employment tax
IRS — Rev. Proc. 2025-32 (2026)