Roth転換計算ツール2026：税額と税率区分の余地
2026年のRoth IRA転換にかかる連邦税と州税、転換前後の税率区分、次の区分に入る前に転換できる額がわかります。
| 次の区分の上限まで | 転換額 | 連邦税 | 平均税率 |
|---|
2026年の連邦税率区分と標準控除を使い、65歳以上の追加控除（2025年から2028年）も反映します。この控除は75,000（夫婦合算は150,000）を超えると減ります。転換ごとに59½歳前は5年ルールがあります。所得が増えると、二年後のMedicare保険料（IRMAA）が上がり、ACAの補助金が減ることもあります。
できること
Roth転換とは、従来型のIRAまたは401(k)からRoth IRAへ資金を移すことです。転換した額はその年の課税所得に加算され、現在の最高税率区分で課税されます。その後、Roth内の資金と運用益は非課税で引き出せます。税額、到達する区分、各区分に収まる額を表示します。
使い方
- 申告区分を選び、転換を除いた年間の課税所得（給与、年金、IRAの引き出し、利子）を入力します。
- 転換したい額、65歳以上の人数、州の所得税率を入力します。
- 転換にかかる税額と、各区分の上限まで転換できる額の表を確認します。
計算はブラウザ内で行われます。入力した内容はどこにも送信されず、保存もされません。実際の数値を安心して入力できます。
よくある質問
Roth転換にはどれくらいの税がかかりますか？
ほかの所得に上乗せされ、通常の所得として課税されます。独身で60,000の所得があり30,000を転換すると、連邦税は5,950（19.83%）：6,500は12%、23,500は22%です。
税率区分を超えないためには、どれくらい転換すべきですか？
現在の区分の上限まで転換します。上の例では6,500が12%の区分に収まります。夫婦でともに65歳以上、所得80,000なら、68,300まで転換して12%にとどまれます。50,000の転換なら税は6,000です。
Roth転換は得ですか？
引き出し時より今の税率が低いときに有利です。たとえば、退職してからSocial SecurityやRMDsが始まるまでの年です。税金は転換した資金からではなく、ほかの貯蓄から払いましょう。
🌱 Roth IRA計算機（米国）
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