세율 구간 계산기 2026: 한계세율과 실효세율 (미국 연방소득세)

무엇을 하나

미국은 소득을 구간별로 과세합니다. 과세소득의 각 부분에 해당 구간의 세율(10%에서 37%)이 적용됩니다. 한계세율은 도달한 가장 높은 구간의 세율이고, 실효세율은 총 세금을 소득으로 나눈 값입니다. 표준공제(또는 입력한 공제)를 빼고, 과세소득을 구간별로 나눠 세금을 합산합니다.

사용 방법

1. 신고 유형을 선택하세요.
2. 연간 총소득을 입력하세요. 표준공제를 쓰려면 공제액을 비워 두세요.
3. 세율 구간, 두 가지 세율, 구간별 세금을 확인하세요.

계산은 브라우저 안에서 이루어집니다. 입력한 내용은 어디로도 전송되지 않고 저장되지도 않으므로, 실제 숫자를 그대로 넣어도 됩니다.

자주 묻는 질문

내 세율 구간은 어디인가요?
독신이고 총소득이 100,000이면: 표준공제 16,100을 뺀 83,900이 과세소득이며, 22% 구간(50,400에서 105,700)에 해당합니다.

한계세율과 실효세율은 무엇이 다른가요?
같은 예에서 세금은 13,170입니다. 10% 구간 1,240, 12% 구간 4,560, 22% 구간 7,370입니다. 한계세율은 22%지만 실효세율은 총소득의 13.17%에 불과합니다.

급여가 올라 더 높은 구간에 들어가면 실수령액이 줄어드나요?
아니요. 구간 상한을 넘은 소득에만 더 높은 세율이 적용됩니다. 과세소득이 83,900이면 다음 21,800까지는 여전히 22%이고, 105,700을 넘는 부분만 24%입니다.

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