حاسبة ضريبة العمل الحر في الولايات المتحدة

ما الذي تفعله

يدفع العاملون لحسابهم الخاص ومقاولو 1099 نصفي Social Security وMedicare كضريبة عمل حر: 15.3% من 92.35% من صافي الربح، وتتوقف Social Security عند حد الأجور السنوي. نصفها قابل للخصم، ويمكن لخصم دخل الأعمال المؤهل أن يحسم حتى 20% من الربح من دخلك الخاضع للضريبة. وبما أن أحداً لا يخصم الضريبة من أجرك، تتوقع IRS دفعات تقديرية أربع مرات في السنة؛ وتعرض الحاسبة الإجمالي السنوي وكل دفعة ربع سنوية.

طريقة الاستعمال

1. اختر حالة الإقرار الضريبي، وإن شئت ولايتك.
2. أدخل دخلك للسنة: الرواتب من W-2 وربح العمل الحر والدخل الآخر.
3. أضف الضريبة المخصومة أو المدفوعة مسبقاً، وضمن التفاصيل المُعالين والعمر والخصومات.

الحساب يجري داخل متصفحك. لا يُرسَل شيء مما تكتبه إلى أي مكان ولا يُحفَظ شيء، فبإمكانك استعمالها بأرقام حقيقية. هذا تقدير لمعظم الموظفين والمستقلين؛ ولا يشمل معدلات الأرباح الرأسمالية ولا الحد الأدنى البديل للضريبة ولا ضريبة صافي دخل الاستثمار ولا ائتمانات التعليم والطاقة.

الأسئلة الشائعة

كيف تُحسب ضريبة العمل الحر؟
يُضرب صافي الربح في 92.35%، ويُدفع من هذا المبلغ 12.4% لـ Social Security (حتى حد الأجور السنوي فقط، مطروحاً منه رواتب W-2) و2.9% لـ Medicare. وتحت $400 من صافي الأرباح لا توجد ضريبة عمل حر. ويُخصم نصف الضريبة من دخلك.

ما هو خصم QBI؟
يتيح خصم دخل الأعمال المؤهل لأصحاب المنشآت الفردية والأعمال العابرة للضريبة خصم ما يصل إلى 20% من ربح أعمالهم، بحد أقصى 20% من الدخل الخاضع للضريبة. ويتناقص فوق حد معين من الدخل؛ وللأعمال الخدمية وللأعمال بلا موظفين أو ممتلكات يزول تماماً — وهكذا تعامله هذه الحاسبة.

لماذا يختلف استردادي عن العام الماضي؟
الاسترداد هو الفرق فقط بين الضريبة المخصومة والمدفوعة خلال السنة والضريبة المستحقة عليك. فالزيادة في الراتب أو وظيفة ثانية أو دخل حر بلا دفعات تقديرية أو بلوغ طفل 17 عاماً أو تغيير في W-4 كلها تغيّره، حتى مع بقاء معدلات الضريبة كما هي.

ما الخصومات الجديدة المشمولة؟
من 2025 إلى 2028: حتى $25,000 من الإكراميات المؤهلة، وحتى $12,500 ($25,000 للإقرار المشترك) من النصف الإضافي لأجر العمل الإضافي المؤهل — وكلاهما يتناقص فوق دخل $150,000 ($300,000 للمشترك) — و$6,000 لكل شخص بعمر 65 عاماً أو أكثر، يتناقص فوق $75,000 ($150,000 للمشترك). وتُطبق إضافة إلى الخصم القياسي.

متى تُستحق الضرائب التقديرية ربع السنوية؟
عن الدخل المكتسب في 2026، تُستحق الدفعات في 15 أبريل و15 يونيو و15 سبتمبر 2026 و15 يناير 2027. ويمكنك دفعها عبر IRS Direct Pay أو حسابك الإلكتروني في IRS.

🇺🇸 حاسبة ضريبة الدخل في الولايات المتحدة
💵 حاسبة استرداد الضريبة في الولايات المتحدة
🇺🇸 حاسبة الراتب الصافي (الولايات المتحدة)

IRS — Form 1040
IRS — Self-employment tax
IRS — Rev. Proc. 2025-32 (2026)