Калькулятор налога на самозанятость в США
Бесплатный калькулятор налога на самозанятость в США для работников 1099 и фрилансеров: Social Security и Medicare, подоходный налог, вычет QBI и ежеквартальные авансовые платежи.
Иждивенцы, возраст и вычеты
Что он делает
Самозанятые и подрядчики 1099 платят обе половины Social Security и Medicare как налог на самозанятость: 15,3% с 92,35% чистой прибыли, причём Social Security прекращается на годовом пределе заработка. Половина налога вычитается, а вычет на квалифицированный доход от бизнеса может снизить налогооблагаемый доход на 20% прибыли. Поскольку никто не удерживает налог с вашей оплаты, IRS ожидает авансовые платежи четыре раза в год; калькулятор показывает итог за год и каждый квартальный платёж.
Как пользоваться
- Выберите статус подачи декларации и, при желании, штат.
- Введите доход за год: зарплату из W-2, прибыль от самозанятости и прочие доходы.
- Добавьте уже удержанный или уплаченный налог и, в подробностях, иждивенцев, возраст и вычеты.
Расчёт выполняется в вашем браузере. Ничего из введённого никуда не отправляется и не сохраняется, так что можно вводить настоящие числа. Это оценка для большинства наёмных работников и фрилансеров; она не учитывает ставки на прирост капитала, альтернативный минимальный налог, налог на чистый инвестиционный доход, кредиты на образование и энергию.
Частые вопросы
Как рассчитывается налог на самозанятость?
Чистая прибыль умножается на 92,35%, и с этой суммы берётся 12,4% на Social Security (только до годового предела, за вычетом зарплаты по W-2) и 2,9% на Medicare. При чистом заработке менее $400 налога на самозанятость нет. Половина налога вычитается из вашего дохода.
Что такое вычет QBI?
Вычет на квалифицированный доход от бизнеса позволяет владельцам индивидуальных предприятий и сквозных бизнесов вычесть до 20% прибыли, но не более 20% налогооблагаемого дохода. Выше порога дохода он уменьшается; для сферы услуг и для бизнеса без сотрудников и имущества он исчезает полностью — именно так его учитывает этот калькулятор.
Почему мой возврат отличается от прошлогоднего?
Возврат — это лишь разница между налогом, удержанным и уплаченным за год, и налогом, который вы должны. Повышение зарплаты, вторая работа, доход фрилансера без авансовых платежей, ребёнку исполнилось 17 лет или изменение W-4 — всё это меняет сумму, даже если ставки налога те же.
Какие новые вычеты учтены?
С 2025 по 2028 год: до $25,000 облагаемых льготой чаевых, до $12,500 ($25,000 при совместной подаче) дополнительной половины оплаты сверхурочных — оба уменьшаются при доходе выше $150,000 ($300,000 совместно) — и $6,000 на каждого человека от 65 лет, уменьшаются выше $75,000 ($150,000 совместно). Они применяются дополнительно к стандартному вычету.
Когда нужно платить ежеквартальные авансовые налоги?
За доход, полученный в 2026 году, платежи вносятся 15 апреля, 15 июня и 15 сентября 2026 года и 15 января 2027 года. Платить можно через IRS Direct Pay или онлайн-аккаунт IRS.
🇺🇸 Калькулятор подоходного налога США
💵 Калькулятор возврата налога в США
🇺🇸 Калькулятор зарплаты на руки (США)
IRS — Form 1040
IRS — Self-employment tax
IRS — Rev. Proc. 2025-32 (2026)