حاسبة RMD (الحد الأدنى الإلزامي للسحب، الولايات المتحدة)

ما الذي تفعله

الحد الأدنى الإلزامي للسحب (RMD، required minimum distribution) هو المبلغ الذي يلزمك IRS بسحبه كل سنة من حسابات IRA التقليدية وخطط العمل مثل 401(k)، ابتداء من السنة التي تبلغ فيها 73 عاما. يساوي رصيد الحساب في 31 ديسمبر من السنة السابقة مقسوما على فترة التوزيع لعمرك في جدول Uniform Lifetime لدى IRS. تستخدم هذه الحاسبة ذلك الجدول من Publication 590-B وتتوقع RMD القادمة بالعائد الذي تتوقعه.

طريقة الاستعمال

1. أدخل رصيد الحساب في 31 ديسمبر من العام الماضي.
2. أدخل سنة ميلادك وسنة السحب.
3. أضف العائد المتوقع لتتوقع RMD للسنوات القادمة.

الحساب يجري داخل متصفحك. لا يُرسَل شيء مما تكتبه إلى أي مكان ولا يُحفَظ شيء، فبإمكانك استعمالها بأرقام حقيقية.

الأسئلة الشائعة

متى تبدأ RMD؟
في السنة التي تبلغ فيها 73 إذا ولدت بين 1951 و1959، وفي السنة التي تبلغ فيها 75 إذا ولدت في 1960 أو بعدها (SECURE 2.0 Act). يمكن تأجيل أول RMD حتى 1 أبريل من السنة التالية؛ وتستحق التالية قبل 31 ديسمبر.

أي الحسابات عليها RMD؟
حسابات IRA التقليدية وSEP وSIMPLE وخطط العمل مثل 401(k) و403(b) و457(b). لا يوجد RMD على Roth IRA ما دام المالك حيا، ومنذ 2024 لا يوجد أيضا على حسابات Roth في خطط العمل.

ماذا يحدث إذا فاتني RMD؟
يفرض IRS ضريبة قدرها 25% على المبلغ غير المسحوب، تنخفض إلى 10% إذا صححت ذلك خلال سنتين. يبلغ عنها في Form 5329 ويمكنك طلب الإعفاء إذا كان النقص بسبب خطأ معقول.

هل RMD خاضع للضريبة؟
نعم، هو دخل عادي في السنة التي تسحبه فيها، باستثناء الجزء الناتج عن مساهمات سبق فرض الضريبة عليها. يمكنك التبرع به مباشرة لجهة خيرية على شكل qualified charitable distribution حتى لا يدخل في دخلك.

🌱 حاسبة Roth IRA (الولايات المتحدة)
🇺🇸 حاسبة 401(k)
🏖️ حاسبة التقاعد

IRS — Publication 590-B (Table III, Uniform Lifetime)
IRS — Required minimum distributions (RMDs)