RMD hesaplama (zorunlu asgari çekim, ABD)

Ne yapar

Zorunlu asgari çekim (RMD, required minimum distribution), IRS'nin 73 yaşına girdiğiniz yıldan itibaren geleneksel IRA'lardan ve 401(k) gibi işyeri planlarından her yıl çekmenizi zorunlu kıldığı tutardır. Önceki yılın 31 Aralık'ındaki hesap bakiyesinin, IRS Uniform Lifetime tablosunda yaşınıza karşılık gelen dağıtım süresine bölünmesine eşittir. Bu hesaplama aracı Publication 590-B'deki bu tabloyu kullanır ve beklediğiniz getiriyle sonraki RMD'leri projekte eder.

Nasıl kullanılır

1. Geçen yılın 31 Aralık'ındaki hesap bakiyesini girin.
2. Doğum yılınızı ve çekim yılını girin.
3. Sonraki yılların RMD'lerini projekte etmek için beklenen getiriyi ekleyin.

Hesap tarayıcınızda yapılır. Yazdığınız hiçbir şey hiçbir yere gönderilmez ve saklanmaz; bu yüzden gerçek sayılarla kullanabilirsiniz.

Sık sorulan sorular

RMD'ler ne zaman başlar?
1951-1959 arasında doğduysanız 73 yaşına girdiğiniz yıl, 1960 veya sonrasında doğduysanız 75 yaşına girdiğiniz yıl başlar (SECURE 2.0 Act). İlk RMD ertesi yılın 1 Nisan'ına kadar bekleyebilir; sonrakilerin son günü 31 Aralık'tır.

Hangi hesaplarda RMD vardır?
Geleneksel, SEP ve SIMPLE IRA'lar ile 401(k), 403(b) ve 457(b) gibi işyeri planları. Roth IRA'larda hesap sahibi hayattayken RMD yoktur ve 2024'ten beri işyeri planlarındaki Roth hesaplarında da yoktur.

Bir RMD'yi atlarsam ne olur?
IRS, çekilmeyen tutar üzerinden %25 özel tüketim vergisi alır; iki yıl içinde düzeltirseniz %10'a iner. Form 5329 ile beyan edilir ve eksiklik makul bir hatadan kaynaklandıysa muafiyet isteyebilirsiniz.

RMD vergilendirilir mi?
Evet, çektiğiniz yıl olağan gelirdir; vergisi ödenmiş katkılardan gelen kısım hariç. Gelirinize girmemesi için doğrudan bir hayır kurumuna qualified charitable distribution olarak bağışlayabilirsiniz.

🌱 Roth IRA Hesaplama (ABD)
🇺🇸 401(k) Hesaplama
🏖️ Emeklilik Hesaplama

IRS — Publication 590-B (Table III, Uniform Lifetime)
IRS — Required minimum distributions (RMDs)