Roth 轉換試算器2026：稅款與稅率級距空間

檢視2026年Roth IRA轉換的聯邦稅和州稅、轉換前後的稅率級距，以及在進入下一級距之前還能轉換多少。

申報身份

轉換前的應稅收入（稅前，每年）

轉換金額

65歲及以上的人數

州所得稅（%）

轉換的稅款

—聯邦稅

—州稅

—轉換的平均稅率

—稅率級距轉換前 → 轉換後

—轉換後的AGI

填滿至上限	轉換	聯邦稅	平均稅率

使用2026年的聯邦稅率級距和標準扣除額，以及65歲及以上人士的額外扣除額（2025年至2028年），該扣除額在75,000（聯合申報為150,000）以上會逐步減少。59½歲之前，每次轉換都有各自的5年規則。收入增加還可能使兩年後的Medicare保費（IRMAA）上調，並減少ACA補貼。

Roth轉換是把傳統IRA或401(k)中的錢轉入Roth IRA。轉換的金額會計入當年的應稅收入，按您目前的最高稅率級距納稅；此後Roth中的本金和收益可以免稅取出。試算器會顯示稅款、您所達到的稅率級距，以及每個稅率級距還能容納多少。

計算在你的瀏覽器中完成。你輸入的內容不會被傳送到任何地方，也不會被保存，所以可以放心填入真實數字。

Roth轉換要繳多少稅？
按普通收入計稅，疊加在您的其他收入之上。單身、收入60,000、轉換30,000，要繳聯邦稅5,950（19.83%）：6,500按12%，23,500按22%。

轉換多少才能留在當前稅率級距？
轉換到當前稅率級距的上限。上面的例子中，6,500可以放進12%稅率級距。夫妻二人都年滿65歲、收入80,000，可以轉換68,300並停留在12%；轉換50,000則稅款為6,000。

Roth轉換划算嗎？
當您現在的稅率低於取款時的稅率就划算，例如退休後到開始領取Social Security或RMDs之前的幾年。請用其他儲蓄繳稅，不要用轉換的錢。