Máy tính RMD (khoản rút tối thiểu bắt buộc, Hoa Kỳ)

Công cụ này làm gì

Khoản rút tối thiểu bắt buộc (RMD) là số tiền IRS yêu cầu bạn rút mỗi năm từ IRA truyền thống và các kế hoạch của nơi làm việc như 401(k), bắt đầu từ năm bạn tròn 73 tuổi. Nó bằng số dư tài khoản vào ngày 31 tháng 12 của năm trước chia cho kỳ phân phối theo tuổi của bạn trong bảng Uniform Lifetime của IRS. Máy tính này dùng bảng đó từ Publication 590-B và dự báo các RMD tiếp theo theo lợi nhuận bạn kỳ vọng.

Cách sử dụng

1. Nhập số dư tài khoản vào ngày 31 tháng 12 năm ngoái.
2. Nhập năm sinh và năm rút tiền của bạn.
3. Thêm lợi nhuận kỳ vọng để dự báo RMD của những năm tới.

Phép tính chạy ngay trong trình duyệt của bạn. Không có gì bạn gõ vào bị gửi đi đâu cả và cũng không có gì được lưu lại, nên bạn có thể dùng với số liệu thật.

Câu hỏi thường gặp

Khi nào RMD bắt đầu?
Vào năm bạn tròn 73 tuổi nếu sinh từ 1951 đến 1959, và năm tròn 75 tuổi nếu sinh từ 1960 trở đi (SECURE 2.0 Act). RMD đầu tiên có thể hoãn đến ngày 1 tháng 4 của năm sau; các khoản tiếp theo đến hạn trước ngày 31 tháng 12.

Tài khoản nào có RMD?
IRA truyền thống, SEP và SIMPLE, cùng các kế hoạch của nơi làm việc như 401(k), 403(b) và 457(b). Roth IRA không có RMD khi chủ tài khoản còn sống, và từ năm 2024 các tài khoản Roth trong kế hoạch của nơi làm việc cũng vậy.

Điều gì xảy ra nếu tôi bỏ lỡ RMD?
IRS thu thuế tiêu thụ đặc biệt 25% trên số tiền chưa rút, giảm còn 10% nếu bạn sửa trong vòng hai năm. Bạn khai trên Form 5329 và có thể xin miễn nếu thiếu sót do một sai sót hợp lý.

RMD có bị đánh thuế không?
Có, đó là thu nhập thông thường trong năm bạn rút, trừ phần đến từ các khoản đóng góp đã nộp thuế. Bạn có thể tặng trực tiếp cho tổ chức từ thiện dưới dạng qualified charitable distribution để khoản đó không tính vào thu nhập.

🌱 Máy tính Roth IRA (Mỹ)
🇺🇸 Máy tính 401(k)
🏖️ Máy tính lương hưu

IRS — Publication 590-B (Table III, Uniform Lifetime)
IRS — Required minimum distributions (RMDs)